메리츠화재 “해약환급금준비금 적립에 배당가능이익 부담 커져”

|스마트투데이=이태윤 기자| 메리츠화재가 해약환급금준비금 적립이 이어지면서 배당가능이익에 대한 부담이 커지고 있다고 호소했다. 다만 준비금을 쌓을 수 있는 이익잉여금과 자본 여력은 충분히 확보하고 있다고 강조했다.

오종원 메리츠화재 최고위험관리책임자(CRO)는 11일 메리츠금융지주 3분기 실적 발표 콘퍼런스콜에서 “현행 제도에서는 준비금 적립이 다소 과도한 측면이 있으며 이러한 적립이 지속되면서 당사도 배당가능이익에 대한 부담이 커지고 있다”고 직격했다.

이날 발언은 해약환급금준비금 적립이 계속되면 배당가능이익이 줄어 그룹 주주환원정책에 부담이 되지 않겠느냐는 질문에 대한 답변으로 나왔다.

메리츠화재의 이번 3분기 해약환급금준비금 적립액은 약 3100억원이다. 오 CRO는 “지난 분기와 달리 손실계약 환입에 따른 영향은 거의 없었다”며 “영업일수 차이에 따른 200억원의 일시적인 영향을 제외하면 전분기 대비 약 250억원 감소한 수준”이라고 설명했다.

다만 일시적인 요인을 제외하면 중장기적으로 분기별 적립액은 증가하고 있다고 자신했다. 신계약 매출이 확대되면서 준비금 적립 규모도 커지고 있다는 설명이다.

해약환급금준비금은 보험계약자가 계약을 해지할 때 돌려받을 돈을 보호하기 위해 이익잉여금 안에 쌓아두는 준비금이다. 새 국제회계기준인 IFRS17 도입으로 회계상 보험부채가 해약환급금보다 작게 평가될 수 있어, 그 부족분이 배당 등으로 빠져나가지 않도록 마련됐다. 준비금으로 묶인 금액은 배당가능이익에서 제외된다.

2023년 시행된 IFRS17은 보험사가 앞으로 지급할 보험금 등을 결산 시점의 금리와 가정에 맞춰 평가한다. 그러면서 보험계약의 수익과 비용을 계약기간에 걸쳐 나눠 반영하는 회계기준이다. 이에 따라 보험사가 회계상 이익을 내더라도 그 금액을 모두 배당에 사용할 수 있는 것은 아니다.

오 CRO는 “당사는 이를 충분히 적립할 수 있는 이익잉여금과 견고한 자본 여력을 확보하고 있다”며 “현재 당국과 업계가 제도 개선 방안을 논의하고 있어 합리적인 방향으로 결론이 날 것으로 기대하고 있다”고 말했다.

한편 메리츠화재의 올해 3분기 누적 별도기준 순이익은 1조3528억원으로 지난해 같은 기간 1조4511억원보다 6.8% 감소했다. 보험손익은 1조1022억원으로 7.6% 증가했지만 투자손익 감소가 실적에 부담으로 작용했다. 3분기 말 잠정 지급여력비율(K-ICS)은 225.7%를 기록했다.